2018 r.
kontrolujący | Audytor Wewnętrzny Urząd Miasta w Ostrowcu Świętokrzyskim |
Czas przeprowadzonej kontroli | 06.09.2018r. –21.09.2018r. |
Zakres kontroli | Analiza funkcjonowania systemu kontroli zarządczej w badanych obszarach. |
Protokół, orzeczenie, sprawozdanie, data przekazania | Protokół z narady zamykającej z dnia 04.10.2018r.: omówienie sprawozdania |
5. Wnioski, zalecenia | - - W ramach procedur kontroli zarządczej opracować przepisy wewnętrzne w zakresie gospodarowania składnikami rzeczowymi majątku ruchomego oraz zasady i odpowiedzialność pracowników za powierzone w użytkowanie składniki majątkowe jednostki. - - Dowody księgowe ujmować zgodnie z zasadami określonymi w aktualnym rozporządzeniu MF z dnia 18.04.2018r. w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów oraz środków przychodzących - - Do obowiązujących w jednostce procedur w zakresie dokonywania zakupów wprowadzić mechanizm kontrolny zapewniający zgodność dokumentacji poszczególnych postępowań z wymogami określonymi w procedurach wewnętrznych obowiązujących w SM. |
6. Podjęte działania | - Zostaną zaktualizowane przepisy wewnętrzne w zakresie gospodarowania rzeczowymi składnikami majątku oraz odpowiedzialności materialnej pracowników za powierzone mienie. - Dowody księgowe ujmować zgodnie z zasadami określonymi w aktualnym rozporządzeniu MF z dnia 18.04.2018r. w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów oraz środków przychodzących ze źródeł zagranicznych obowiązującym od 01.01.2018r. oraz w Polityce rachunkowości SM. - Podjęte zostaną działania polegające na zaktualizowaniu wewnętrznych procedur zamówień publicznych. Zwiększony zostanie nadzór kontrolny zapewniający zgodność dokumentacji poszczególnych postepowań z wymaganiami określonymi |
kontrolujący | Zakład Ubezpieczeń Społecznych |
Czas przeprowadzonej kontroli | 26.02.2018r. – 28.02.2018r.; 07.03.2018r.; 14.03.2018r.; 16.03.2018r.; 19.03.2018r.; 21.03.2018r.-22.03.2018r. |
Zakres kontroli | 1. Prawidłowość i rzetelność obliczania składek na ubezpieczenia społeczne oraz innych składek, do których pobierania zobowiązany jest Zakład oraz zgłaszanie do ubezpieczeń społecznych i ubezpieczenia zdrowotnego. 2. Ustalanie uprawnień do świadczeń z ubezpieczeń społecznych 3. Prawidłowość i terminowość opracowywania wniosków 4. Wystawianie zaświadczeń lub zgłaszanie danych dla celów ubezpieczeń społecznych
|
Protokół, orzeczenie, sprawozdanie, data przekazania | Protokół kontroli; 22.03.2018r. |
5. Wnioski, zalecenia | Nadpłata składek na Fundusz Pracy - dokonać korekty. |
6. Podjęte działania | Korekta składek na Fundusz Pracy nastąpi, zgodnie z przepisami, w ciągu 30 dni. |